市财政局:
根据《益阳市财政局关于开展2019年度预算绩效自评工作的通知》(益财绩〔2020〕70号)文件精神,市残联2019年项目支出主要有两项:市残疾人康复事业经费和市残疾人托养服务经费。我们本着客观公正、实事求是的原则,组织康复部和教就部有关人员查阅资料,汇总数据,分析评估,审慎作出了评价意见,现就两个项目支出绩效评价分别报告如下:
1.项目基本情况简介。2019年,残疾人康复项目以创新、开放为引领,以恢复残疾人生理功能,促进身体健康,改善生存状况,“人人享有康复服务”为目标,以“0-6岁残疾儿童抢救性康复”等精准康复服务为重点,以智力、听力、肢体残疾儿童为主要服务对象,围绕《湖南省残疾人康复工作三年行动计划(2018-2020年)》,扎实开展服务工作,圆满完成了年度各项工作任务,取得了明显成效。
2.绩效目标设定及指标完成情况。(1)完成2018年度实施精准服务与0-7岁残疾儿童康复训练服务362例。市本级完成脑瘫救助项目141名。(2)出台了《益阳市人民政府关于建立残疾儿童康复救助制度的实施意见》。我市在残疾儿童救助对象范围和救助标准以及救助方式等方面在省政府救助制度实施意见的基础上均有所突破。每年市本级投入该项目救助奖金300多万元。(3)开展残疾预防宣传。落实《国家残疾预防行动计划(2016-2020年)》,利用助残日、爱耳日等宣传节点,充分运用广播、电视、横幅、展牌、宣传栏等形式进行宣传,为广大居民提供出生缺陷防治知识、儿童常见病的义诊指导以及残疾儿童救助等系列惠民政策和再生育防范缺陷等相关信息。通过活动大大提高了全市人民的健康意识,有效控制和减少残疾发生。3月3日,在福中福广场与市特校联合开展“关爱听力健康,落实国家救助政策”为主题的“爱耳日”活动。5月17日在益阳大剧院组织开展大型义诊活动,9月15日,益阳惠耳听力公司在羽星大新店举办湖南省听觉言语障碍儿童康复讲堂,为2名抗战老兵捐献价值万元的助听器。(4)打造以市残疾人康复服务中心为龙头、区县(市)残疾人康复机构为骨干,社区(村)康复站为基础的康复服务网络。市残疾人康复中心于2019年9月30日投入运营,提升了我市残疾儿童康复服务水平。(5)加强残疾人社区(村)康复站建设。市及区县(市)残联每年新建一定数量的残疾人社区(村)康复站并安排专人进行管理和指导。2019年市残联分别在安化县江南镇金田社区村、赫山区红星社区、志溪河社区打造残疾人康复站。目前,全市共有残疾人社区(村)康复站124个,为残疾人就近就便提供康复服务,群众满意度高,效果好。(6)强化康复人才队伍建设。精准掌握康复人才培训需求,开展康复专业人才实名制培训。2019年推荐技术人员参加上级举办的各类残疾人康复管理专业技术人员培训班14期,于12月17日至19日在羽星大酒店举办残疾儿童康复机构师资培训班,规范化培训50名康复专业人员,邀请省内知名康复专家前来授课,我市康复人才队伍素质得到快速提升。(7)6月19日至21日,我会组队参加第五届全省听力语言康复明星大赛,荣获团体一等奖1个,个人二等奖2个,个人三等奖2个的优异成绩。
(2)项目资金安排落实、总投入等情况分析。市本级康复项目资金主要来源于一般公共预算、市爱心“助残一日捐”、残保金和福利基金会资金。2019年市财政年初预算拨款资金180万元,实际安排222万元,其中一般公共预算20万元,“助残一日捐”160万元,福利基金会42万元,资金做到了及时足额拨付。
(4)项目管理情况分析,主要包括项目管理制度、办法的制订、日常检查监督管理等情况。制定了《市残疾人专项资金管理办法》、《益阳市残疾人联合会残疾人康复经费使用及监督管理办法》,明确了分管领导和财务人员的管理职责以及资金申报手续,实行了专项资金会审联签制度。建立了项目信息档案,及时记录反馈项目实施进度。成立了项目绩效考核小组,不定期对项目实施进行督查,及时调度和解决问题。对重大经费的支出,纪检监察工作人员全程参与了审核监督。
通过对资料进行分类、整理和分析,按照确定的评价指标、评价标准和评价方法进行打分,形成自评结论,综合自评分为98分(附件1),自评结论为优秀。
(1)经济性。以发挥资金效益、最大限度降低成本为目标,进行了广泛深入的市场调查,力争将服务费用和采购价格控制在省和兄弟市州平均价格以下,控制在市场价格的90%以下。与多家有意向机构进行反复谈判,选取实力较强而价格相对较低的机构予以合作。对于重大物资的采购,均履行政府采购程序,进行了网上公示。所有项目均未超过市物价局公布的价格。
(2)效率性。给合作机构提出明确的质量和进度指标,开展经常性督导检查,掌握服务数量、进度,及时提出整改时限,较好保证了服务质量和进度,按计划有步骤完成了项目任务。
(3)有效性。各项服务数量和质量均达到合同要求,实现了预期目的。通过实地调查、电话回访了解,合作双方及服务对象均比较满意,其中电话回访满意率达100%,无任何矛盾纠纷发生。参加“0-6岁残疾儿童抢救性康复”的家长普遍反映,孩子经过康复训练,效果明显,有的从不会说话的开始说话,有的不能走路的开始走路,有的不会吃饭的开始自己吃饭,可喜的变化坚定了家长继续治疗的信心,也坚定了战胜残疾的信心,一扫心底孩子残疾的阴霾。经过辅助器具适配和捐赠的残疾人,有的扔掉了拐杖,有的能够看见了听见了,有的生活能够自理了,明显减轻了家庭负担,有的走上的自主创业、发家致富之路。
(4)可持续性分析。项目的成功实施,受到社会和家庭的一致好评,增强了项目的延展性和生命力。广大残疾人希望项目持续开展下去,并提标扩面,以惠及更多的残疾人家庭。这进一步坚定了各级残联深入开展残疾人康复项目的决心。
(1)专项管理方面的问题。项目实施存在起步晚、完成时间滞后问题,项目实施中还存在主管部门检查督促不经常,不到位的问题。
(2)资金拨付方面的问题。拨付有时不及时。
(3)资金使用方面的问题。资金使用效益和服务满意度有待提高,社会影响还不够大。
(1)后续工作计划。一是抓宣传教育,助推残疾人康复相关政策的落实。二是加快市残疾人康复服务中心正常运行步伐,早日发挥市级残疾人康复服务中心的龙头作用。三是实施残疾人康复项目,扎实开展精准康复行动。四是加强康复人才培养。
(2)主要经验做法、改进措施和有关建议等。主要经验是党组重视,牵头谋划,选准合作对象,拟制工作方案,进行政府采购,加强督导检查。建议加大资金投入力度,财政参与资金使用和管理情况的检查,帮助发现问题。
1.项目基本情况简介。项目属于完善残疾人社会保障体系内容,是社会福利事业的组成部分,宗旨和目的是通过运行残疾人托养机构,为残疾人提供生活照料、康复训练、劳动就业和社会适应能力锻炼服务,提高残疾人生活自理能力,康复心理生理,促进回归社会,减轻残疾人家庭负担。主要内容有日间照料、寄宿制托养,文化知识学习、就业技能辅导、生活技能训练等,服务对象为处于就业年龄段的智力、精神和重度肢体残疾人。
2.绩效目标设定及指标完成情况。全年保证市直4家残疾人托养服务机构正常运行,为95名残疾人提供机构托养服务。2019年,经检查考核,所有任务指标全部完成,且超额完成12名。
3.项目组织情况分析。主要包括项目前期准备、招投标、调整、竣工验收等情况。市本级残疾人托养任务由周志雄副理事长分管,教就部具体组织实施。由于是专项资金支出,所以项目未进行招投标,但通过了政府采购,签订了合同,进行了网上公示,明确了任务、职责、管理和资金拨付方式等内容。
4.项目管理情况分析。制定了《益阳市残疾人专项资金及项目实施管理规定》、《益阳市残疾人日间照料托养服务机构管理规范》、《益阳市市级残疾人托养服务机构考核考评办法》,坚持每周一抽查、每月一普查,每年一评定,建立了百分制评分标准,加强了托养机构的经常性监管。
项目经济性指标,保证了任务完成,没有出现超预算情况,反而节约支出10.386万元。
效率性指标,按时开展托养服务,做好开班运营、托养对象招收、管理服务和离园工作,顺利完成上级检查考核评定任务。有效性指标,全年保持了安全稳定,未出现意外事故,托养对象得到了周到细致的照顾服务,在生活、训练和器材上提供了充分保障,各项活动有序展开,营造了家的氛围,托养对象残疾程度有所减轻,自理能力提高,受到家长和社会的广泛好评,服务满意率达到96%。2019年迎接了张家界市和株洲市托养人员的参观见学,得到高度评价。2019年市残疾人托养服务中心和市碧云残疾人托养服务中心分别被评为5A、4A级机构,服务质量得到上级认可。
可持续性指标,随着托养服务的成功实现,广大残疾人家庭看到托养服务的益处,强化了他们将残疾人送入托养机构的想法,想入园入托的残疾人越来越多,生源不存在问题。服务场所为自有用房,不存在租金到期停办的问题,场所和设施设备可长期发挥作用。随着社会服务人才的增多,从事托养服务的老师越来越多,不愁没有专业人员。在资金上,托养服务经费列入了年初预算,上级有文件规定从残疾人就业保障金中支出,经费来源不存在问题。市残联每年组织一次托养从业人员培训,提高师资水平,托养机构管理服务水平在不断提高,残疾人托养事业呈现蓬勃生机和活力。
1.专项管理方面的问题。各机构在资金管理上存在收入支出登记不详细、发票不正规等问题。
2.资金分配方面的问题。资金分配基本按合同进行,对物价上涨、人员增加、追加任务等需增加资金投入的因素估计不足,造成一时资金到不了位,影响机构运行。
3.资金拨付方面的问题。拨付有时不够及时。
4.资金使用方面的问题。资金使用无截留、挪用等现象,资金使用效益有等进一步提高。
1.后续工作计划。根据新的形势和任务变化,及时调整合同,补充完善相关条款,将每三年一签改为每年一签,增强合同的灵活性可操作性,开展托养机构A级评定工作,保证托养机构运行质量。
2.主要经验做法、改进措施和有关建议等。
主要经验是:首先要有稳定的资金来源。市直四家机构均为公办机构,完全由财政负担,对托养对象免除一切费用。因此、人员工资、管理费用、生活费用等开支巨大,要把这项工作做好,就必须有稳定的资金来源。我们与市财政局联合下发了《益阳市残疾人托养机构建设与管理办法(试行)》,为争取资金提供了可靠依据。其次要加大培训力度。定期开展托养业务培训,增强从业人员责任心,提高服务水平。再次是要加强监督管理。督促落实有关规定要求,保证服务时间和质量,发挥资金效益。再次,要加强机构督导,将检查与资金拨付挂钩,采取定期不定期检查方式,检查人员在位率、服务时间和次数,确保服务效果。
改进措施:一是采取现代化管理手段。建立网络视频监控系统,随时调阅机构服务情况,掌握服务质量,增加督导力度,促进规章制度的落实,二是引入第三方评估。聘请第三方机构对服务质量进行评估,发现问题,将评估结果与资金拨付挂钩,调动机构人员工作积极性。
建议:考虑物价上涨因素和劳动力成本增高,残疾人需求越来越高,要增加服务内容,如在托养机构开展辅助性就业等,需要增加投入,请财政予以支持。
通过自查打分,残疾人托养自评分为97分(附件2),项目绩效达到优秀等次。
2020年5月24日
附件1
2019年度残疾人托养项目支出绩效自评指标计分表
一级指标 |
二级 指标 |
三级 指标 |
自评分 |
具体指标 |
评价标准 |
项目 决策(20分) |
项目 目标(4分) |
目标 内容(4分) |
4 |
设立了项目绩效目标;目标明确;目标细化;目标量化 |
设有目标(1分) 目标明确(1分) 目标细化(1分) 目标量化(1分) |
决策过程(8分) |
决策 依据(4分) |
4 |
有关法律法规的明确规定;某一经济社会发展规划;某部门年度工作计划;某一实际问题和需求 |
符合法律法规(1分)符合经济社会发展规划(1分) 部门年度工作计划(1分) 针对某一实际问题和需求(1分) |
|
决策 程序(4分) |
4 |
项目符合申报条件;申报、批复程序符合相关管理办法;项目调整履行了相应手续 |
符合申报条件(2分)项目申报、批复程序符合管理办法(1分) 项目调整履行了相应手续(1分) |
||
资金分配(8分) |
分配 办法(3分) |
3 |
根据需要制定的相关资金管理办法;管理办法中有明确资金分配办法;资金分配因素全面、合理 |
有相应的资金管理办法(1分) 办法健全、规范(1分) 因素全面合理(1分) |
|
分配 结果(5分) |
5 |
资金分配符合相关管理办法;分配结果公平合理 |
符合分配办法(2分) 分配公平合理(3分) |
||
项目 管理 (25分) |
资金到位(5分) |
到位率(3分) |
3 |
实际到位/计划到位*100% |
根据项目资金的实际到位率计算得分 |
到位 时效(2分) |
2 |
资金及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度 |
到位及时(2分) 不及时但未影响项目进度 (1分) 不及时并影响项目进度(0.5分) |
||
资金管理(10分) |
资金 使用(7分) |
7 |
支出依据合规,无虚列项目支出情况;无截留挤占挪用情况;无超标准开支情况;无超预算情况 |
虚列套取扣4-7分 依据不合规扣2分 截留、挤占、挪用 扣3-6分 超标准开支扣2-5分 超预算扣2-5分 |
|
财务 管理(3分) |
3 |
资金管理、费用支出等制度健全;制度执行严格;会计核算规范 |
财务制度健全(1分)严格执行制度(1分)会计核算规范(1分) |
||
组织 实施(10分) |
组织 机构(1分) |
1 |
机构健全、分工明确 |
机构健全、分工明确 (1分) |
|
项目 实施(3分) |
3 |
项目按计划开工;按计划进度开展;按计划完工 |
按计划开工(1分) 按计划开展(1分) 按计划完工(1分) |
||
管理 制度(6分) |
6 |
项目管理制度健全;严格执行相关管理制度 |
管理制度健全(2分) 制度执行严格(4分) |
||
项目 绩效(55分) |
项目 产出(15分) |
产出 数量(5分) |
5 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出数量 |
对照绩效目标,按实际产出数量率计算得分(5分) |
产出 质量(4分) |
3 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出质量 |
对照绩效目标,按实际产出质量率计算得分(4分) |
||
产出 时效(3分) |
3 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出时效 |
对照绩效目标,按实际产出时效率计算得分(3分) |
||
产出 成本(3分) |
3 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出成本 |
对照绩效目标,按实际产出成本率计算得分(3分) |
||
项目 效果(40分) |
经济 效益(8分) |
8 |
根据项目实际,标识所产生的直接或间接的经济效益 |
对照绩效目标,按经济效益实现程度计算得分(8分) |
|
社会 效益(8分) |
8 |
根据项目实际,标识所产生的社会效益 |
对照绩效目标,按社会效益实现程度计算得分(8分) |
||
环境 效益(8分) |
8 |
根据项目实际,标识对环境所产生的积极或消极影响 |
对照绩效目标,按对环境所产生的实际影响程度计算得分(8分) |
||
可持续影响(8分) |
8 |
项目产出能持续运用;项目运行所依赖的政策制度能持续执行 |
项目产出能持续运用(4分) 所依赖的政策制度能持续执行(4分) |
||
服务 对象满意度(8分) |
7 |
项目预期服务对象对项目实施的满意程度 |
按收集到的项目服务对象的满意率计算得分(8分) |
||
总分 |
100 |
100 |
98 |
附件2
2019年度残疾人托养项目支出绩效自评指标计分表
一级指标 |
二级 指标 |
三级 指标 |
自评分 |
具体指标 |
评价标准 |
项目 决策(20分) |
项目 目标(4分) |
目标 内容(4分) |
4 |
设立了项目绩效目标;目标明确;目标细化;目标量化 |
设有目标(1分) 目标明确(1分) 目标细化(1分) 目标量化(1分) |
决策过程(8分) |
决策 依据(4分) |
4 |
有关法律法规的明确规定;某一经济社会发展规划;某部门年度工作计划;某一实际问题和需求 |
符合法律法规(1分)符合经济社会发展规划(1分) 部门年度工作计划(1分) 针对某一实际问题和需求(1分) |
|
决策 程序(4分) |
4 |
项目符合申报条件;申报、批复程序符合相关管理办法;项目调整履行了相应手续 |
符合申报条件(2分)项目申报、批复程序符合管理办法(1分) 项目调整履行了相应手续(1分) |
||
资金分配(8分) |
分配 办法(3分) |
3 |
根据需要制定的相关资金管理办法;管理办法中有明确资金分配办法;资金分配因素全面、合理 |
有相应的资金管理办法(1分) 办法健全、规范(1分) 因素全面合理(1分) |
|
分配 结果(5分) |
5 |
资金分配符合相关管理办法;分配结果公平合理 |
符合分配办法(2分) 分配公平合理(3分) |
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项目 管理 (25分) |
资金到位(5分) |
到位率(3分) |
3 |
实际到位/计划到位*100% |
根据项目资金的实际到位率计算得分 |
到位 时效(2分) |
2 |
资金及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度 |
到位及时(2分) 不及时但未影响项目进度 (1分) 不及时并影响项目进度(0.5分) |
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资金管理(10分) |
资金 使用(7分) |
7 |
支出依据合规,无虚列项目支出情况;无截留挤占挪用情况;无超标准开支情况;无超预算情况 |
虚列套取扣4-7分 依据不合规扣2分 截留、挤占、挪用 扣3-6分 超标准开支扣2-5分 超预算扣2-5分 |
|
财务 管理(3分) |
2 |
资金管理、费用支出等制度健全;制度执行严格;会计核算规范 |
财务制度健全(1分)严格执行制度(1分)会计核算规范(1分) |
||
组织 实施(10分) |
组织 机构(1分) |
1 |
机构健全、分工明确 |
机构健全、分工明确 (1分) |
|
项目 实施(3分) |
3 |
项目按计划开工;按计划进度开展;按计划完工 |
按计划开工(1分) 按计划开展(1分) 按计划完工(1分) |
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管理 制度(6分) |
6 |
项目管理制度健全;严格执行相关管理制度 |
管理制度健全(2分) 制度执行严格(4分) |
||
项目 绩效(55分) |
项目 产出(15分) |
产出 数量(5分) |
5 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出数量 |
对照绩效目标,按实际产出数量率计算得分(5分) |
产出 质量(4分) |
3 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出质量 |
对照绩效目标,按实际产出质量率计算得分(4分) |
||
产出 时效(3分) |
3 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出时效 |
对照绩效目标,按实际产出时效率计算得分(3分) |
||
产出 成本(3分) |
3 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出成本 |
对照绩效目标,按实际产出成本率计算得分(3分) |
||
项目 效果(40分) |
经济 效益(8分) |
8 |
根据项目实际,标识所产生的直接或间接的经济效益 |
对照绩效目标,按经济效益实现程度计算得分(8分) |
|
社会 效益(8分) |
8 |
根据项目实际,标识所产生的社会效益 |
对照绩效目标,按社会效益实现程度计算得分(8分) |
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环境 效益(8分) |
8 |
根据项目实际,标识对环境所产生的积极或消极影响 |
对照绩效目标,按对环境所产生的实际影响程度计算得分(8分) |
||
可持续影响(8分) |
8 |
项目产出能持续运用;项目运行所依赖的政策制度能持续执行 |
项目产出能持续运用(4分) 所依赖的政策制度能持续执行(4分) |
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服务 对象满意度(8分) |
7 |
项目预期服务对象对项目实施的满意程度 |
按收集到的项目服务对象的满意率计算得分(8分) |
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总分 |
100 |
100 |
97 |